Tien procent ineens opnemen op de pensioendatum kan pas vanaf 2029

Geachte lezer,

Het plan bestaat al jaren: op de dag dat uw pensioen ingaat, een deel ervan in één keer opnemen. Voor een verbouwing, een nieuwe auto of gewoon wat ruimte in de eerste jaren na het werk. Wie er de afgelopen jaren op rekende, zag de startdatum telkens verschuiven. In juni 2026 stemde de Eerste Kamer in met een herziene wet. De nieuwe startdatum is 1 januari 2029.¹

Deze brief legt uit wat de regeling inhoudt, waarom het moment opnieuw is verschoven en wat een bedrag ineens doet met belasting, toeslagen en het pensioen dat daarna overblijft. De regeling gaat over het aanvullend pensioen van uw werkgever, niet over de AOW. Het verschil tussen die twee staat in het hoofdartikel over de pensioenverandering.

Wat de regeling inhoudt

Met het bedrag ineens kunt u op de ingangsdatum van uw ouderdomspensioen tot 10 procent van de waarde van dat pensioen in één keer laten uitbetalen. De rest wordt zoals gebruikelijk maandelijks uitgekeerd. Het is een keuze: wie niets doet, krijgt het volledige pensioen in maandelijkse termijnen.²

U kunt kiezen voor uitbetaling op de pensioendatum zelf of in de maand januari na de datum waarop u de AOW-leeftijd bereikt. Dat tweede moment kan gunstig zijn voor de belasting, omdat het bedrag dan in een jaar valt waarin u een volledig jaar het lagere tarief voor AOW-gerechtigden hebt.²

Waarom de datum weer is opgeschoven

De regeling was oorspronkelijk eerder gepland en is meerdere keren uitgesteld; Kamerbrieven uit 2023 en 2024 verschoven de datum naar 1 juli 2024 en daarna naar 1 juli 2025.³ Daarna stond 1 juli 2026 als startdatum gepland. Op 30 maart 2026 schreef de minister aan de Kamer dat de inwerkingtreding naar 1 januari 2029 gaat, en met die datum is de herziene wet in juni 2026 door de Eerste Kamer aangenomen.⁴ De overstap naar het nieuwe pensioenstelsel loopt in dezelfde periode, bij dezelfde pensioenuitvoerders.

Voor wie in 2027 of 2028 met pensioen gaat, betekent dit dat de keuze er nog niet is. Wie later met pensioen gaat, kan er naar verwachting wel gebruik van maken, mits de datum niet opnieuw verschuift.

De voorwaarden die nu bekend zijn

• Na het opnemen moet er een pensioen overblijven van ten minste de afkoopgrens per jaar. In 2026 is dat € 632,63 bruto per jaar. Over die grens leest u meer in de brief over kleine pensioenen.
• Het bedrag ineens kan niet worden gecombineerd met een hoog-laagconstructie, waarbij het pensioen eerst hoger en later lager is.
• Het maandelijkse pensioen wordt blijvend lager, ook na de eerste jaren.

Dit is de stand volgens de Rijksoverheid in oktober 2026. Omdat de regeling pas in 2029 ingaat, kan de uitwerking nog veranderen.²

Wat het doet met belasting en toeslagen

De Rijksoverheid waarschuwt er zelf voor: wie een bedrag ineens opneemt, betaalt mogelijk meer belasting en krijgt mogelijk minder zorgtoeslag of huurtoeslag.² De reden is eenvoudig. Het bedrag telt mee als inkomen in het jaar waarin het wordt uitbetaald. Uw jaarinkomen kan daardoor in dat ene jaar een stuk hoger uitvallen, met gevolgen voor het belastingtarief, voor heffingskortingen zoals de ouderenkorting en voor inkomensafhankelijke regelingen.

Het Nibud komt volgens de Rijksoverheid met een rekenhulp die vóór de inwerkingtreding beschikbaar is.¹

Een rekenvoorbeeld voor één jaar

Om te laten zien hoe zo’n eenmalige piek doorwerkt, rekenen we met de bedragen van 2026. De regeling geldt pas vanaf 2029, en de grenzen zijn dan anders. Het voorbeeld is dus alleen een illustratie van het mechanisme.

In dit voorbeeld kost het bedrag ineens in dat jaar dus niet alleen belasting over € 25.000, maar ook ruim € 1.000 ouderenkorting en de zorgtoeslag van dat jaar. Het jaar erna is het inkomen weer lager, maar het maandelijkse pensioen ook. Hoe de ouderenkorting afloopt, staat uitgewerkt in de brief over de ouderenkorting; de toeslaggrenzen in de brief over zorgtoeslag en huurtoeslag.

Voor wie het later interessant kan zijn

Een bedrag ineens kan passen bij iemand met een concrete uitgave aan het begin van het pensioen en voldoende inkomen voor de jaren daarna. Het past minder bij iemand die elke euro maandinkomen nodig heeft, of bij wie een toeslag net wel of net niet wordt toegekend. Voor een partner is het ook goed om te weten dat het bedrag ineens het ouderdomspensioen betreft; of het partnerpensioen daardoor verandert, hangt af van de regeling. Meer over het partnerpensioen staat in de brief over wat uw partner krijgt.

Wat u nu al kunt doen

• Kijk op uw pensioenoverzicht wanneer uw pensioen ingaat. Valt dat vóór 2029, dan is de keuze voor u niet beschikbaar.
• Ga na of u een hoog-laagconstructie overweegt; die is niet te combineren met het bedrag ineens.
• Houd er rekening mee dat het moment van uitbetaling (pensioendatum of januari na de AOW-datum) uitmaakt voor het jaar waarin het meetelt.
• Wacht op de officiële informatie van uw pensioenuitvoerder. Een aanbieder die nu al een ‘opname’ regelt via een website, hoort daar niet bij.

De kern

Tien procent van uw pensioen ineens opnemen wordt mogelijk, maar niet vóór 1 januari 2029. Het is een keuze met een blijvend lager maandpensioen als gevolg, en het jaar van opname kan duurder uitpakken door belasting en toeslagen. Wie er later voor wil kiezen, maakt die afweging met de cijfers van de eigen pensioenuitvoerder en het jaar waarin de uitbetaling valt.

P.S. Zodra de rekenhulp van het Nibud beschikbaar is, besteden we er in de Pensioenbrief aandacht aan.